熱點關注：人社部：2018年初中級銀行職業(yè)資格考試時間上半年：6月2、3日，下半年：10月27、28日

第十一章 貸后管理

一、對借款人的貸后監(jiān)控(掌握)

(一)經(jīng)營狀況監(jiān)控

1、借款人經(jīng)營風險的主要表現(xiàn)

共20條內(nèi)容，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動相關，可參見教材(未考過)

2、借款人經(jīng)營風險的分類監(jiān)控

對于固定資產(chǎn)貸款，貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。

對于項目融資業(yè)務，在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風險預警體系。

對于流動資金貸款，貸款人應加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。

(二)管理狀況監(jiān)控

1、企業(yè)管理狀況風險的主要表現(xiàn)

(1)企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領導者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責;

(2)最高管理者獨裁，領導層不團結(jié)，高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧;職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低;

(3)管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守

(4)管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力(如有的管理人員只有財務專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財務技能的綜合能力)，導致經(jīng)營計劃沒有實施及無法實施;

(5)董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響;

(6)借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化;

(7)中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。

2、借款人管理狀況的風險監(jiān)控(參其主要表現(xiàn)為風險點進行監(jiān)控)

(三)財務狀況監(jiān)控

1、借款人財務狀況的風險表現(xiàn)

(1)企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息;

(2)經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值;

(3)產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降;

(4)應收賬款異常增加;

(5)流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降;

(6)短期負債增加失當，長期負債大量增加;

(7)銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付;

(8)企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損;

(9)不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象;

(10)財務記錄和經(jīng)營控制混亂。

2、借款人財務狀況的風險監(jiān)控(參其主要表現(xiàn)為風險點進行監(jiān)控)

(四)還款賬戶監(jiān)控

1、固定資產(chǎn)貸款還款賬戶的監(jiān)控

當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。

2、項目融資貸款還款賬戶的監(jiān)控

對于項目融資業(yè)務，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進人此賬戶。該賬戶對外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達到有效監(jiān)控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。

3、流動資金貸款還款賬戶的監(jiān)控

貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶。該賬戶可以是開立在貸款人處的賬戶，也可以是開立在其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的賬戶。不管賬戶開立在何處，借款人都應按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進出情況的材料。

4、大額貸款還款賬戶的監(jiān)控

在對借款人實行動態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關注大額資金、與借款人現(xiàn)有的交易習慣、交易對象等存在明顯差異的資金，以及關聯(lián)企業(yè)間資金的流人流出情況，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患。特別是當貸款已經(jīng)形成不良貸款時，銀行更要積極開展有效的貸后管理工作，通過專門還款賬戶監(jiān)控、押品價值監(jiān)測與重評估等手段控制第一還款來源和第二還款來源，最大限度地保護銀行債權(quán)。

對借款人的貸后監(jiān)控(二)、擔保管理

(五)與銀行往來情況監(jiān)控

1、與銀行往來異?，F(xiàn)象的表現(xiàn)

(1)借款人在銀行的存款有較大幅度下降;

(2)在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要);

(3)對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;

(4)還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款;

(5)貸款超過了借款人的合理支付能力;

(6)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款;

(7)借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。

2、與銀行往來異常情況的監(jiān)控

銀行應及時整理、更新有關企業(yè)信息，對重大情況應及時報告，并形成文字材料存檔。如貸款人受托支付完成后，應詳細記錄資金流向，歸集保存相關憑證。除從企業(yè)本身獲取信息外，也應努力從企業(yè)的外部機構(gòu)，如其合作單位、監(jiān)管部門、咨詢機構(gòu)、政府管理部門、新聞媒介等渠道收集企業(yè)的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對企業(yè)變化情況進行全方位的把握。

二、擔保管理(掌握)

(一)保證人管理

對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：

1、保證人資格的審查

保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表;保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內(nèi)容的授權(quán)書。

2、保證人保證實力的分析

對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務狀況，如現(xiàn)金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。銀行應同樣以對待借款人的管理措施對待保證人。

3、保證人保證意愿的核實

應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關措施。

(二)抵(質(zhì))押品管理

1、抵(質(zhì))押品的檢查

對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內(nèi)容主要有：

(1)抵押品價值的變化情況;

(2)抵押品是否被妥善保管;

(3)抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為;

(4)抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險;

(5)抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。

2、抵(質(zhì))押品出現(xiàn)問題的處理

在抵押物的檢查中，如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應及時查明原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人立即停止其行為;如抵押人的行為已經(jīng)造成抵押物價值的減少，應要求抵押人恢復抵押物的價值。如抵押人無法完全恢復，應要求抵押人提供與減少的價值相當?shù)膿?，包括另行提供抵押物、?quán)利質(zhì)押或保證。

(三)擔保的補充機制

1.追加擔保品，確保抵押權(quán)益

銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，或擔保品的價值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔保品。另外，如果由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，或追加新貸款，銀行也會要求借款人追加擔保品，以保障貸款資金的安全。對于追加的擔保品，也應根據(jù)抵押貸款的有關規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)，落實抵押權(quán)益。

2.追加保證人

對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應由保證人為其承擔還本付息的責任。倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務狀況惡化;或由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務負擔加重，而原保證人又不同意增加保證額度;或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化;銀行應要求借款人追加新的保證人。

風險預警

三、項目貸款管理(只有中級要求)

四、供應鏈金融的存貨和應收賬款管理(只有中級要求)

五、風險預警(掌握)

(一)風險預警程序

1.信用信息的收集和傳遞

收集與商業(yè)銀行有關的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，并通過商業(yè)銀行信用風險信息系統(tǒng)進行儲存。

2.風險分析

信息通過適當?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷后，進入預測系統(tǒng)或預警指標體系中，并運用預測方法對未來內(nèi)外部環(huán)境進行預測，使用預警指標估計未來市場和客戶的風險狀況，并將所輸出的結(jié)果與預警參數(shù)進行比較，以便作出是否發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度警報的判斷。

3.風險處置

風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風險而采取的一系列措施。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。

4.后評價

風險預警的后評價是指經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結(jié)果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題(如虛警或漏警)，深入分析原因，并對預警系統(tǒng)和風險管理進行修正或調(diào)整，因此后評價對預警系統(tǒng)的完善十分重要。

(二)風險預警方法

風險預警的主要方法有專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型等四種。

我國銀行業(yè)實踐中將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法等三種。

1.黑色預警法

這種預警方法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。各種商情指數(shù)、預期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是黑色預警法的應用。

2.藍色預警法

這種預警方法側(cè)重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式：

(1)指數(shù)預警法。

(2)統(tǒng)計預警法。

3.紅色預警法

該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析;其次進行不同時期的對比分析;最后結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

(三)風險預警指標體系

貸款風險的預警信號系統(tǒng)通常應包含以下幾個主要方面：

1.有關財務狀況的預警信號

主要包括：存貨激增;存貨周轉(zhuǎn)速度放慢;現(xiàn)金狀況惡化;應收賬款余額或比例激增;流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降;流動資產(chǎn)狀況惡化;固定資產(chǎn)迅速變化;除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中;長期債務大量增加;短期債務增加失當;資本與債務的比例降低;銷售額下降;成本上升、收益減少;銷售上升、利潤減少;相對于銷售額而言，總資產(chǎn)增加過快等。

2.有關經(jīng)營者的信號

主要包括：關鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度;董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動;還款意愿降低;財務報表呈報不及時;各部門職責分裂;冒險兼并其他公司;冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場等。

3.有關經(jīng)營狀況的信號

主要包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚;關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常;投機于存貨，使存貨超出正常水平;工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備等。

(四)風險預警的處置

預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解方案的過程?？蛻麸L險預警信號出現(xiàn)后，采取的風險處置措施有以下幾種：

(1)列入重點觀察名單;

(2)要求客戶限期糾正違約行為;

(3)要求增加擔保措施;

(4)暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。

信貸業(yè)務到期處理

六、信貸業(yè)務到期處理(掌握)

(一)貸款償還操作及提前還款處理

1.貸款償還的一般操作過程

(1)業(yè)務操作部門向借款人發(fā)送還本付息通知單

(2)業(yè)務操作部門對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單

2.借款人提前歸還貸款的操作過程

借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)?！疤崆斑€款”條款可以包括以下內(nèi)容：

(1)未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款;

(2)借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內(nèi)提前還款;

(3)借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額;

(4)由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據(jù)此提前還款;

(5)借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應利息，以及應付的其他相應費用;

(6)提前還款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進行;

(7)已提前償還的部分不得要求再貸;

(8)對于提前償還的部分可以收取費用。

(二)貸款展期處理

貸款展期指借款人不能或不希望按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃按時償付每期應償付的貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。同提前還款一樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。

1.貸款展期的申請

借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由，展期期限，展期后的還本、付息、付費計劃及擬采取的補救措施。如是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應提供董事會關于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。

2.貸款展期的審批

(1)分級審批制度

貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。銀行應根據(jù)業(yè)務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應當報上級機構(gòu)審批。

(2)貸款展期的擔保問題

貸款經(jīng)批準展期后，銀行應當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度。

(3)轉(zhuǎn)貸款的展期問題(一般了解)

3.展期貸款的管理

(1)貸款展期的期限

《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。

(2)貸款展期后的利率

經(jīng)批準展期的貸款利率，銀行可根據(jù)不同情況重新確定。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息應按新的期限檔次利率計收。

借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

4.展期貸款的償還

銀行信貸部門應按照展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時還本付息。展期貸款到期不能按時償還，信貸部門要加大催收力度，以保證貸款的收回;對于設立了保證或抵質(zhì)押的貸款，銀行有權(quán)向擔保人追索或行使抵質(zhì)押權(quán)，彌補貸款損失。展期貸款逾期后，也應按規(guī)定加罰利息，并對應收未收利息計復利。展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款相同。

(三)依法收貸

1.依法收貸的含義

依法收貸有廣義和狹義之分。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。

2.依法收貸的對象、程序與內(nèi)容

(1)為了便于管理，銀行向仲裁機關申請仲裁和向人民法院提出訴訟一律以分(支)行的名義進行，分理處及其以下的營業(yè)機構(gòu)不能作為獨立的訴訟主體;

(2)依法收貸的對象，是不良貸款;

(3)按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。訴訟時效可因銀行向借款人發(fā)出催收貸款通知函(須經(jīng)對方簽字)，或借款人書面提出還款計劃、雙方重新簽訂協(xié)議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時效重新計算。超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護。

(4)對逾期貸款，銀行有關部門應每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。

(5)及時申請財產(chǎn)保全。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。

(6)做好開庭前的一切準備工作，按時出庭，根據(jù)事實和法律陳述理由。

(7)依法申請支付令，債權(quán)人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：

① 債權(quán)人與債務人沒有其他債務糾紛;

② 支付令能夠送達債務人的。

(8)充分運用執(zhí)行手段，對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。

(9)法律結(jié)論得出后，必須將法律文書連同有關的貸款資料復印件送風險管理部門，并對被起訴的借款人采取相應的措施。

3.依法收貸應注意的幾個問題

(1)信貸人員應認真學習和掌握法律知識

(2)要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

(3)既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行

(4)在依法收貸工作中要區(qū)別對待

(四)貸款總結(jié)評價

貸款本息全部還清后，相關部門應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結(jié)。相關部門應在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報告，便于其他相關部門借鑒參考。貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：

第一，貸款基本評價。

第二，貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。

第三，其他有益經(jīng)驗。

檔案管理

七、檔案管理(熟悉)

(一)檔案管理的原則和要求

檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務。具體要求如下：

1.信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則

信貸前后臺各部門積累與借款人有關的資料。借閱人借閱檔案時應填寫借閱單，經(jīng)本部門管理員和經(jīng)理簽字，到檔案室調(diào)閱檔案。在調(diào)閱過程中，檔案資料原則上不得帶出檔案室。

2.信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式

(1)分段管理

(2)專人負責

(3)按時交接

(4)定期檢查

(二)貸款文件的管理

信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸(貸款)的文件材料。

1.貸款文件分類

按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件(押品)和二級信貸文件。

一級文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本、外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。

二級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件。

2.貸款文件管理

(1)一級文件(押品)的管理

① 保管。一級文件是信貸的重要物權(quán)憑證，在存放保管時視同現(xiàn)金管理，可將其放置在金庫或保險箱(柜)中保管，指定雙人(以下簡稱押品保管員)，分別管理鑰匙和密碼，雙人人、出庫，形成存取制約機制。

② 交接。一級文件由業(yè)務經(jīng)辦部門接收后，填制押品契證資料收據(jù)一式三聯(lián)，押品保管員、借款企業(yè)、業(yè)務經(jīng)辦人員三方各存一聯(lián)。押品以客戶為單位保管，并由押品保管員填寫押品登錄卡。

③ 借閱。一級檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關負責人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。

④ 結(jié)清、退還。借款企業(yè)、業(yè)務經(jīng)辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)。由業(yè)務經(jīng)辦人員會同借款企業(yè)向押品保管員交驗信貸結(jié)清通知書和押品契證資料收據(jù)并當場清驗押品后，借貸雙方在押品契證資料收據(jù)上簽字，押品保管員在押品登錄卡上注銷。

(2)二級文件的管理

① 保管。二級文件應按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理。

② 交接。業(yè)務經(jīng)辦人員應在單筆信貸(貸款)合同簽訂后將前期文件整理人卷，形成信貸文件卷，經(jīng)信貸檔案員逐件核實后，移交管理。

③ 借閱。二級檔案內(nèi)保存的法律文件、資料，除審計、稽核部門確需查閱或進行法律訴訟的情況下，不辦理借閱手續(xù)，如借閱已歸檔的二級檔案時，須經(jīng)有關負責人簽批同意后，填寫借閱申請表，方可辦理借閱手續(xù)。

(三)貸款檔案的管理

貸款檔案是指已結(jié)清貸款的文件材料，經(jīng)過整理立卷形成的檔案。

1.保管期限分類

貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中：

(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年;

(2)20年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年;

(3)永久，經(jīng)風險管理部及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。

2.貸款檔案管理

(1)貸款檔案員要在貸款結(jié)清(核銷)后，完成該筆貸款文件的立卷工作，形成貸款檔案;

(2)永久、20年期貸款檔案應由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔;

(3)業(yè)務經(jīng)辦部門需將本部已結(jié)清的、屬超權(quán)限上報審批的貸款檔案案卷目錄一份報送上級行風險管理部門備查。

3.貸款檔案的銷毀

保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務檔案和風險評審檔案分別提供擬銷毀清單，前者交業(yè)務經(jīng)辦部門及風險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由業(yè)務經(jīng)辦部門、風險管理部門及行長辦公室三方負責人在正式清單上審批簽字;后者交風險管理部門鑒定，由風險管理部門及行長辦公室負責人審批簽字。

(四)客戶檔案的管理

業(yè)務經(jīng)辦部門應按客戶分別建立客戶檔案卷，移交貸款檔案員集中保管。

1.保管

業(yè)務經(jīng)辦部門應設置專門的檔案柜(與貸款文件、檔案分開存放)集中存放檔案。

2.客戶檔案

(1)借款企業(yè)及擔保企業(yè)的“三證”(即年檢營業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務登記證)復印件;

(2)借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料;

(3)借款企業(yè)及擔保企業(yè)的開戶情況;

(4)借款企業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告;

(5)借款企業(yè)及擔保企業(yè)近三年的主要財務報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報;

(6)企業(yè)法定代表人、財務負責人的身份證或護照復印件;

(7)反映該企業(yè)經(jīng)營、資信(“三資”企業(yè)還應提交企業(yè)批準證書、公司章程等)及歷次貸款情況的其他材料。

銀行業(yè)考試準題庫，移動學習，免費做題

編輯推薦：

銀行業(yè)初級資格在線模擬考試/考試題庫手機端下載

2018年銀行業(yè)初級資格考考試 零基礎班

（責任編輯：）